Серафимское юридическое агентство
Назад

Риски существующего страхования

Опубликовано: 04.05.2020
0
1

Резюме

Риски возвращаются: отошедшие в 2006–2007 годах на второй план риски вновь стали актуальны. В основном они связаны с отзывом лицензии в связи с проведением налогооптимизирующих операций при активизации борьбы регулирующих органов со схемами и с высокой долей фиктивных активов в структуре инвестированного капитала.

На фоне падения собираемых взносов обострились риски, напрямую связанные с основной деятельностью страховых компаний: осознанный демпинг, выражающийся как в занижении тарифов, так и в завышении агентской комиссии, стремительный рост убыточности ОСАГО, рост уровня расходов на ведение дела, связанный с построением системы бизнес-процессов.

Страхование текущих и производственных рисков

Деятельность на производственных
и промышленных объектах несет риск ущерба не только самому предприятию, но и
сторонним лицам, окружающей среде. На основания возникновения ущерба, на
характер и степень неблагоприятных последствий, влияет не только ненадлежащий
контроль или ошибки в производстве, но и форс-мажорные обстоятельства. Все эти
риски можно предусмотреть в страховке.

К числу
возможных производственных рисков относятся:

  • неблагоприятные
    последствия, возникающие в процессе производства продукции, выполнения работ и
    оказания услуг;
  • несчастные
    случаи на производстве с причинением вреда здоровью и жизни сотрудников
    предприятия, сторонним лицам;
  • повреждение
    или уничтожение объекта производства или технологического оборудования;
  • загрязнение
    окружающей среды, водных ресурсов, земельных участков;
  • ущерб,
    возникающий в результате воздействия естественных природных явлений (ливни,
    ураганы, землетрясения и т.д.).

Непосредственные причины возникновения таких рисков могут быть вызваны различными факторами, от ненадлежащего соблюдения требований к безопасности работ, до противоправных действий третьих лиц. Эти обстоятельства будут учитываться при заключении договора страхования, а также при расчете и выплате компенсации.

Застраховать риски можно не только по целому объекту, но и по отдельным производственным участкам

Средние и небольшие универсальные страховщики федерального уровня

Болезненный рост: основные факторы риска для крупных универсальных страховых компаний: рост убыточности, повышение доли расходов на ведение дела и отсутствие роста уровня достаточности собственных средств. Только минимизировав эти риски – значительно увеличив размер уставного капитала и снизив убыточность страхового портфеля, крупные универсальные страховщики смогут выйти на новый уровень финансовой надежности и эффективности деятельности. В противном случае рост убыточности приведет к тому, что с существенными финансовыми трудностями столкнутся даже лидеры рынка.

Предлагаем ознакомиться  Какие деньги можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку: примеры, как рассчитать, сколько в сумме вы вправе получить налогового вычета с 13 процентов подоходного?

Исчезающие виды: в составе этой наиболее неоднородной группы выделяются три типа страховщиков:

  • компании, в деятельности которых по-прежнему существенную долю занимают налогооптимизирующие операции (основной риск – отзыв лицензии);
  • компании, стремящиеся активно нарастить розничный портфель за счет демпинга, высокой комиссии и значительных расходов на рекламу и продать свой бизнес (основной риск – высокая убыточность);
  • страховщики, занимающие узкие рыночные ниши и находящиеся в состоянии стагнации (основной риск – потеря рыночных позиций и полный уход с рынка).

Риски, характерные для всех трех типов средних и небольших страховщиков, приведут к тому, что класс средних страховщиков федерального уровня в долгосрочной перспективе прекратит свое существование: неудачники превратятся в страховых «маргиналов» и постепенно уйдут с рынка, «середняки» продадут свой бизнес и будут поглощены крупными страховыми группами, и лишь несколько наиболее успешных компаний смогут привлечь стратегического инвестора и перейти в категорию крупных универсальных страховщиков.

Порядок страхования производственных рисков

Промышленное
предприятие может оформить комплексную страховку строительно-монтажных рисков,
либо заключать договоры на отдельные направления деятельности. Комплексное
страхование строительно-монтажных рисков включает:

  • страховую
    защиту производственного объекта (например, возводимого здания или
    производственных цехов) от полного уничтожения или частичного повреждения;
  • страхование
    спецтехники, технологических линий и оборудования, сложных приборов и т.д.;
  • страховку
    сотрудников, занятых на производстве, от несчастных случаев;
  • страхование
    гражданской ответственности за ущерб третьим лицам, причиненный в ходе работ;
  • страховую
    защиту от форс-мажорных обстоятельств (например, стихийные погодные явления);
  • страховку
    от противоправных действий сторонних лиц, в результате которых происходит
    повреждение или уничтожение производственных активов.

Как правило, такие договоры заключаются на весь период производственного процесса (он может быть предусмотрен разрешением на строительство, либо иными документами). Отдельный договор страхования можно заключить на период пусконаладочных работ.

Кстати, в нашем предыдущем материале можно уточнить, как проходит страхование сделок и контрактов.

Страховать можно все что угодно, от имущество до несчастных случаев с работниками

В
качестве субъектов страхования по производственным рискам могут выступать:

  • собственник
    производственных активов, предприятия, отдельных участков;
  • застройщик
    объекта;
  • подрядчик,
    выполняющий полный комплекс работ или отдельные этапы;
  • кредитор
    или инвестор, вложившие средства в производство;
  • выгодоприобретатель
    (например, застрахованный предприятием сотрудник, получивший травму во время
    работы).
Предлагаем ознакомиться  Бланки Заявлений о Страховой Выплате: Жизнь, ОСАГО, Путешествие и Имущество (Отказ от Страхования)

Правовой статус субъекта страхования, а
также количество возможных выгодоприобретателей, повлияют на сумму страхового
покрытия и размер тарифа при заключении договора.

Для заключения
договора страховая компания должна провести предварительную оценку производственных
рисков. Если предметом страхования выступает определенное имущество (например, оборудование
или спецтехника), оценка будет осуществляться профессиональным специалистом-оценщиком,
назначенным страховой компанией.

Сложнее
проходит оценка потенциальных рисков, связанных со страхованием еще не
существующего объекта (например, возводимого здания или сооружения). В этом
случае размер страхового покрытия может определяться:

  • размером
    фактически понесенных затрат и убытков, т.е. стоимостью расходов, материалов и
    т.д.;
  • размером
    инвестиций в объект строительства, который определяется на момент начала работ.

Сумма страховой компенсации может
предусматривать полное возмещение причиненных убытков. Однако широкое
распространение получила практика включения пунктов об условной или безусловной
франшизе. В этом случае обязанность выплаты возмещения наступает только в случае
превышения определенного размера ущерба. Если оценка причиненного ущерба не
достигла оговоренного уровня, страхователю придется компенсировать убытки за
счет собственных средств.

Кэптивные страховщики

Столп надежности: высокая доля низкоубыточного корпоративного страхования в страховом портфеле крупных кэптивных страховщиков и в будущем позволит им поддерживать высокий уровень финансовой устойчивости. Основным риском для кэптивных страховщиков является риск отказа от них материнской компании. Реализация данного риска неминуемо приведет к падению собранной страховой премии, сокращению клиентской базы, росту доли расходов на ведение дела и убыточности.

Региональные страховщики

Группа риска: этой группе страховщиков наиболее присущи риски появления осложнений с выполнением нормативных требований по структуре активов, принимаемых в покрытие страховых резервов и собственных средств, увеличения доли схем в страховом портфеле, недобросовестного выполнения обязательств по договорам страхования, подготовки сфабрикованных форм бухгалтерской и статистической отчетности, демпинга.

Методология обзора «Карта рисков бизнеса российских страховых компаний»

Карта рисков российских страховых компаний была построена на основе анализа финансового положения 32 компаний:

  • 8 универсальных компаний федерального уровня, принадлежащих к 1 или 2 размерным классам;
  • 8 средних и небольших универсальных компаний с центральным офисом, расположенным в Москве;
  • 8 кэптивных компаний;
  • 8 региональных компаний.

Оценка проводилась на основе данных за четыре периода: 2007 год, 1 полугодие 2008 года, 2008 год, 1 полугодие 2009 года.

Анализ финансового состояния страховых компаний основывался на методике присвоения рейтинговых оценок, разработанной рейтинговым агентством «Эксперт РА».

Предлагаем ознакомиться  Договор займа под залог квартиры

При построении карты рисков финансовое состояние российских страховых компаний было оценено по следующим параметрам:

  • Размерный фактор (величина активов, собственных средств и взносов компании);
  • Положение компании на рынке (специализация компании, положение компании в отдельных сегментах рынка, брэнд и репутация, кэптивность);
  • Внешние факторы устойчивости (собственники компании, изменение состава владельцев за год, отношения с надзорными органами, стратегия компании, качество аудита, наличие опыта крупных выплат и прочие);
  • География деятельности (для компаний федерального уровня – уровень географической диверсификации, эффективность и убыточность филиалов, динамика филиальной сети, для региональных компаний – положение компании на региональном рынке и экономический потенциал региона);
  • Страховой портфель в разрезе видов деятельности (убыточность по видам страхования, структура и значение технического результата, уровень диверсификации страхового портфеля, наличие нерискового страхования и механизмов налоговой оптимизации и прочие);
  • Страховой портфель в разрезе клиентов (размер и структура клиентской базы, прирост числа заключенных договоров, каналы распространения страховых продуктов, наличие постоянных клиентов, доля расторгнутых договоров и прочие, для кэптивных страховщиков, кроме всего перечисленного, – надежность основного клиента компании, его значимость для российской экономики);
  • Перестраховочная политика (качество и уровень диверсификации перестраховочной защиты компании, эффективность перестраховочной политики, уровень зависимости деятельности компании от операций по перестрахованию);
  • Сбалансированность финансовых потоков (значения коэффициентов текущей и уточненной страховой ликвидности, размер дебиторской и кредиторской задолженности, наличие займов и кредитов, покрытие страховых резервов, уровень достаточности собственных средств, выполнение норматива по марже платежеспособности);
  • Рентабельность и убыточность (рентабельность активов и собственных средств компании, убыточность страхового портфеля в целом (комбинированный коэффициент убыточности), доля расходов на ведение дела;
  • Инвестиционная политика (ликвидность, надежность, уровень диверсификации и рентабельность инвестиционного портфеля компании, доля аффилированных контрагентов и дочерних структур в инвестиционном портфеле, стабильность инвестиционного портфеля – наличие признаков оптимизации инвестиционного портфеля на отчетные даты).

По каждому из параметров была выставлена итоговая оценка, принимающая значения от -1 до 1:

  • -1, если оцениваемый параметр представляет существенную угрозу финансовой устойчивости страховой компании;
  • 1, если оцениваемый параметр позитивно влияет на финансовую устойчивость страховой компании.

Динамико-статистический анализ

line1

Анализ финансового состояния российских страховых компаний по данным 2007 года – 1 полугодия 2009 года показал приемлемый уровень подверженности отечественных страховщиков стрессовым ситуациям. Наиболее негативные тенденции продемонстрировали следующие показатели: оценка рентабельности и убыточности, оценка инвестиционной политики, оценка качества перестраховочной политики и оценка географии деятельности.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcreatorsru

График 1. Динамика основных параметров, характеризующих состояние российских страховых компаний в целом по рынку

, ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector